婚姻法繼承法信托法解讀培訓(xùn)課綱

一、【課程背景】

當(dāng)前中國(guó)高凈值人群近7成已年屆5旬，在累積了相當(dāng)?shù)呢?cái)富后，現(xiàn)在都面臨家族財(cái)富管理和傳承的問(wèn)題。許多人開(kāi)始有了危機(jī)意識(shí)，在一代逐步向二代進(jìn)行交接和財(cái)產(chǎn)分配前，如何保持財(cái)富的安全已經(jīng)取代了創(chuàng)富，成為他們的首要任務(wù)。

二、【授課時(shí)長(zhǎng)】

本課程課時(shí)為一天。

三、【課程收益】

張緒才老師作為資深專(zhuān)業(yè)律師和和財(cái)富傳承管理師，通過(guò)辦案實(shí)踐及對(duì)社會(huì)高凈值人群和財(cái)富管理工具的調(diào)研，研發(fā)出本課程，對(duì)財(cái)富管理傳承中主要的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以案例的形式展現(xiàn)出來(lái)，為高凈值人士提供財(cái)富管理傳承的法律支持，也為銀行、保險(xiǎn)等理財(cái)業(yè)務(wù)及客戶服務(wù)提供有力支持。

四、【授課對(duì)象】

高凈值人士及銀行、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)理財(cái)、私人銀行、客服人員等。

五、【課程特色】

1、獨(dú)特的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)：張緒才老師法律功底深厚、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富，法律培訓(xùn)針對(duì)性、實(shí)操性強(qiáng)。

2、獨(dú)特的講課技能和風(fēng)格：張緒才老師最大的特點(diǎn)是不講理論講案例、不講術(shù)語(yǔ)講白話，理論案例化、案例故事化、故事情節(jié)化、情節(jié)實(shí)戰(zhàn)化； 對(duì)課件及案例進(jìn)行精心設(shè)計(jì)，邏輯嚴(yán)密，構(gòu)思巧妙，把法律知識(shí)融入到生活社會(huì)現(xiàn)象；講課風(fēng)格生動(dòng)風(fēng)趣，寓教于樂(lè)；講解法律深入淺出、通俗易懂，讓學(xué)員聽(tīng)得懂、愿意聽(tīng)；綜合運(yùn)用文字、圖片、影音、互動(dòng)等方式，充分調(diào)動(dòng)學(xué)員的積極參與互動(dòng)、現(xiàn)場(chǎng)理解感悟，課堂氣氛輕松活潑，取得了較好的效果。

六、【課程大綱】

第一部分 財(cái)富管理與傳承概述

第二部分 案例解讀《婚姻法》及其司法解釋

案例分析：

一、夫妻共同財(cái)產(chǎn)

婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財(cái)產(chǎn)屬于“其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn)”：

（一）一方以個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資取得的收益；（投資理財(cái)）

（二）男女雙方實(shí)際取得或者應(yīng)當(dāng)取得的住房補(bǔ)貼、住房公積金；

（三）男女雙方實(shí)際取得或應(yīng)當(dāng)取得養(yǎng)老保險(xiǎn)金、破產(chǎn)安置補(bǔ)償費(fèi)。

夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財(cái)產(chǎn)，歸夫妻共同所有：

（一）工資、獎(jiǎng)金；

（二）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的收益；

（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益；

（四）繼承或贈(zèng)與所得的財(cái)產(chǎn)，但遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)除外；

（五）其他應(yīng)當(dāng)共同所有的財(cái)產(chǎn)。

二、夫妻個(gè)人財(cái)產(chǎn)

（一）一方的婚前財(cái)產(chǎn)；（時(shí)間）

（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用；

（三）遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)

（四）一方專(zhuān)用的生活用品；（專(zhuān)屬）

（五）其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn)。

專(zhuān)用物品必須具備兩個(gè)條件：

1、必須是生活用品。

2、必須是夫妻一方個(gè)人專(zhuān)用的。

三、夫妻財(cái)產(chǎn)約定

法律賦與夫妻雙方自由約定財(cái)產(chǎn)歸屬的權(quán)利

四、其它特殊情況的處理

1、夫妻所投保保險(xiǎn)的分割處理

2、對(duì)子女扶持資產(chǎn)的管理

3、父母為子女出資購(gòu)房的十種情形

案例分析：出資購(gòu)房無(wú)證據(jù) 公婆一審遭敗訴

父母將房產(chǎn)贈(zèng)與子女，子女離婚被配偶分走一半？

第三部分 案例解讀《繼承法》

案例分析：

一、遺產(chǎn)的范圍

二、繼承開(kāi)始的時(shí)間

三、繼承的方式

1、法定繼承

案例：繼承的順序

2、遺囑繼承

（一）遺囑繼承的概念

（二）遺囑的有效條件和形式

1、遺囑的有效條件

2、遺囑的形式

（三）遺贈(zèng)

3、遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議

四、遺產(chǎn)的處理

（一）遺產(chǎn)的分割

1、確定遺產(chǎn)范圍，然后再進(jìn)行遺產(chǎn)分割

2、必須按各繼承人或受遺贈(zèng)人應(yīng)得的份額或比例進(jìn)行

3、應(yīng)當(dāng)保留未出生胎兒的繼承份額

4、應(yīng)當(dāng)有利于生產(chǎn)和生活需要，不損害遺產(chǎn)的效用

（二）被繼承人債務(wù)的清償

繼承人應(yīng)負(fù)責(zé)清償被繼承人生前所欠稅款和債務(wù)。清償?shù)脑瓌t以遺產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值為限。超過(guò)遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值部分，繼承人可以不承擔(dān)償還的責(zé)任 。

繼承人中有缺乏勞動(dòng)能力又沒(méi)有生活來(lái)源的人，即使遺產(chǎn)不足清償債務(wù)，也應(yīng)為其保留適當(dāng)遺產(chǎn)，然后再按繼承法規(guī)定清償債務(wù)。

（三）無(wú)人繼承又無(wú)人受遺贈(zèng)的遺產(chǎn)的處理

五、喪失繼承權(quán)的情形

六、繼承權(quán)糾紛的訴訟時(shí)效

七、遺產(chǎn)稅

第四部分 案例解讀《信托法》

案例分析：

一、信托的設(shè)立

（一）必須有合法的信托目的

（二）必須有確定的信托財(cái)產(chǎn)（包括合法的財(cái)產(chǎn)權(quán)利）

1、財(cái)產(chǎn)確定，且為委托人合法所有的財(cái)產(chǎn)。

2、對(duì)于信托財(cái)產(chǎn)，有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理登記手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)依法辦理信托登記（未辦理的信托不生效）。

（三）應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式

1、書(shū)面形式包括信托合同、遺囑或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他書(shū)面文件等。

2、采取信托合同形式設(shè)立信托的，信托合同簽訂時(shí)，信托成立。

采取其他書(shū)面形式設(shè)立信托的，受托人承諾信托時(shí)，信托成立。

3、設(shè)立遺囑信托，應(yīng)當(dāng)遵守繼承法關(guān)于遺囑的規(guī)定。

四、無(wú)效信托與可撤銷(xiāo)信托

1、無(wú)效信托（具備下列任一情形）

（一）信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會(huì)公共利益；

（二）信托財(cái)產(chǎn)不能確定；

（三）委托人以非法財(cái)產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設(shè)立信托的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托；

（四）專(zhuān)以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托；

（五）受益人或者受益人范圍不能確定；

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

2、可撤銷(xiāo)信托

（一）委托人設(shè)立信托損害其債權(quán)人利益的，債權(quán)人有權(quán)申請(qǐng)法院撤銷(xiāo)該信托。

（二）法院依照前款規(guī)定撤銷(xiāo)信托的，不影響善意受益人已經(jīng)取得的信托利益。

（三）撤銷(xiāo)申請(qǐng)權(quán)，自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)原因之日起一年內(nèi)不行使的，歸于消滅。

五、信托財(cái)產(chǎn)

（一）信托財(cái)產(chǎn)范圍

1、受托人因承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)是信托財(cái)產(chǎn)。

2、受托人因信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)，也歸入信托財(cái)產(chǎn)。

3、法律、行政法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)，不得作為信托財(cái)產(chǎn)。

4、法律、行政法規(guī)限制流通的財(cái)產(chǎn)，依法經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后，可以作為信托財(cái)產(chǎn)。

（二）信托財(cái)產(chǎn)與其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別

1、信托財(cái)產(chǎn)與委托人未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別

2、信托財(cái)產(chǎn)與屬于受托人所有的財(cái)產(chǎn)（固有財(cái)產(chǎn)）相區(qū)別

（三）除因下列情形之一外，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行：

1、設(shè)立信托前債權(quán)人已對(duì)該信托財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并依法行使該權(quán)利的；

2、受托人處理信托事務(wù)所產(chǎn)生債務(wù)，債權(quán)人要求清償該債務(wù)的；

3、信托財(cái)產(chǎn)本身應(yīng)擔(dān)負(fù)的稅款；

4、法律規(guī)定的其他情形。

六、信托當(dāng)事人：委托人、受托人、受益人

（一）委托人

（二）受托人

受托人主要職責(zé)

共同受托人

（三）受益人（掌握）

1、受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。

2、受益人自信托生效之日起享有信托受益權(quán)。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

3、受益人可以放棄信托受益權(quán)。

4、全體受益人放棄信托受益權(quán)的，信托終止。

5、受益人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)，但法律、行政法規(guī)以及信托文件有限制性規(guī)定的除外。

6、受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承，但信托文件有限制性規(guī)定的除外。

七、信托的變更與終止

（一）委托人是唯一受益人的，委托人或者其繼承人可以解除信托。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

（二）設(shè)立信托后，有下列情形之一的，委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán)：

1、受益人對(duì)委托人有重大侵權(quán)行為；

2、受益人對(duì)其他共同受益人有重大侵權(quán)行為；

3、經(jīng)受益人同意；

4、信托文件規(guī)定的其他情形。

（三）信托不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托人的辭任而終止。但本法或者信托文件另有規(guī)定的除外。

（四）有下列情形之一的，信托終止

1、信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；

2、信托的存續(xù)違反信托目的；

3、信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)；

4、信托當(dāng)事人協(xié)商同意；

5、信托被撤銷(xiāo)；

6、信托被解除。

（五）信托終止的，信托財(cái)產(chǎn)歸屬于信托文件規(guī)定的人；信托文件未規(guī)定的，按下列順序確定歸屬：

1、受益人或者其繼承人；

2、委托人或者其繼承人。

注：以上內(nèi)容為正課內(nèi)容，在案例剖析中舉一反三，加入與之關(guān)聯(lián)的法律知識(shí)，內(nèi)容可根據(jù)需求作適當(dāng)調(diào)整。